標(biāo)準(zhǔn)一：違規(guī)披露、不披露重要信息案

　　起刑點(diǎn)：上市公司致股東損失累計(jì)超50萬(wàn)

　　首先，將因違規(guī)披露、不披露重要信息造成股東、債權(quán)人或者其他人直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額累計(jì)在50萬(wàn)元以上的，作為追訴的數(shù)額起點(diǎn)。[詳細(xì)]

　　標(biāo)準(zhǔn)二：背信損害上市公司利益案

　　起刑點(diǎn)：大股東致上市公司損失150萬(wàn)

　　大股東違規(guī)占用上市公司資金，造成公司“失血”，侵害投資者權(quán)益，是中國(guó)資本市場(chǎng)長(zhǎng)期存在的棘手問(wèn)題。對(duì)此，刑法修正案（六）新設(shè)了“背信損害上市公司利益罪”。[詳細(xì)]

　　標(biāo)準(zhǔn)三：內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息案

　　起刑點(diǎn)：知情人員成交額累計(jì)50萬(wàn)以上

　　雖然刑法修正案（六）并沒(méi)有對(duì)內(nèi)幕交易的罪狀作出新規(guī)定，但據(jù)了解，未來(lái)出臺(tái)的新追訴標(biāo)準(zhǔn)仍對(duì)現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)作出重要修改。[詳細(xì)]

　　標(biāo)準(zhǔn)四：操縱證券、期貨市場(chǎng)案

　　起刑點(diǎn)：控制流通股且占20日交易量30%

　　標(biāo)準(zhǔn)五：背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)案

　　起刑點(diǎn)：金融機(jī)構(gòu)擅用客戶(hù)資金累計(jì)30萬(wàn)

　　2001年，高檢院和公安部制定了經(jīng)濟(jì)犯罪的追訴標(biāo)準(zhǔn)，但隨著證券市場(chǎng)的發(fā)展，證券犯罪的形式和手段日益多樣化，涉及金額越來(lái)越高，原有的追訴標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)不能滿足打擊證券犯罪的現(xiàn)實(shí)要求[詳細(xì)]

　 ·證券犯罪新風(fēng)向：股價(jià)異動(dòng)連環(huán)套

　 ·證監(jiān)會(huì)公安部無(wú)障礙聯(lián)動(dòng) “雙緊箍”齊鎖證券犯罪

　 ·打擊證券犯罪殺雞儆猴 藍(lán)籌揭竿欲起

　 ·公安部提醒公眾警惕網(wǎng)絡(luò)非法薦股等證券犯罪

　●對(duì)不按照規(guī)定披露信息所涉及金額或者連續(xù)12月累計(jì)數(shù)額占凈資產(chǎn)50%以上；

　●上市公司控股股東或者實(shí)際控制人，指使上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員無(wú)償向其他單位或個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或其他資產(chǎn)，致使公司損失數(shù)額150萬(wàn)元以上；

　●內(nèi)幕信息知情人員買(mǎi)入或賣(mài)出證券成交額累計(jì)50萬(wàn)以上；

　●操縱證券市場(chǎng)行為人持有或?qū)嶋H控制證券流通股份達(dá)到該證券實(shí)際流通股份30%以上，且在該證券連續(xù)20交易日內(nèi)聯(lián)合或者連續(xù)買(mǎi)賣(mài)股份數(shù)累計(jì)達(dá)到該證券同期總成交量30%以上；

　●金融機(jī)構(gòu)擅自運(yùn)用客戶(hù)資金或其他受托財(cái)產(chǎn)30萬(wàn)元以上；

　　將達(dá)到追究刑事責(zé)任的立案標(biāo)準(zhǔn)，直接負(fù)責(zé)人、責(zé)任人將被追究刑事責(zé)任。[詳細(xì)]

　●2001以來(lái) 監(jiān)管部門(mén)就高度關(guān)注控股股東侵占上市公司資金的問(wèn)題，采取強(qiáng)化信息披露要求、責(zé)令限期整改等措施，不斷加大對(duì)控股股東侵占資金行為的治理力度。
　●2002年 在證監(jiān)會(huì)與經(jīng)貿(mào)委聯(lián)合進(jìn)行上市公司建立現(xiàn)代企業(yè)制度檢查中，“侵占”問(wèn)題是重點(diǎn)檢查和規(guī)范的內(nèi)容之一。
　●2003.8 證監(jiān)會(huì)和國(guó)務(wù)院國(guó)資委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》，提出了糾正和防止侵占行為發(fā)生的具體監(jiān)管措施。
　●2003.9 證監(jiān)會(huì)與國(guó)務(wù)院國(guó)資委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于規(guī)范上市公司問(wèn)題的通知》，進(jìn)一步對(duì)大股東占款清欠做出了規(guī)范。
　●2003.12 證監(jiān)會(huì)與國(guó)務(wù)院國(guó)資委召集部分上市公司及其控股股東進(jìn)行座談，就貫徹落實(shí)56號(hào)文，進(jìn)一步研究糾正侵占行為的有效措施，廣泛聽(tīng)取意見(jiàn)，引起市場(chǎng)各方積極響應(yīng)。
　●2004年初 《國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)》提出，各地區(qū)、各部門(mén)要切實(shí)履行《公司法》等法律法規(guī)規(guī)定職責(zé)，采取有效措施防止和及時(shí)糾正發(fā)起人虛假出資、大股東或?qū)嶋H控制人侵占上市公司資產(chǎn)行為的要求。
　●2004.7.27 證監(jiān)會(huì)、國(guó)資委有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，大股東或?qū)嶋H控制人侵占上市公司資金的行為，已經(jīng)成為影響資本市場(chǎng)規(guī)范發(fā)展的頑疾，引起了監(jiān)管部門(mén)和市場(chǎng)各方的高度重視。